先说清楚这是什么
- 它算的是一笔处置赚了还是亏了、金额多少：盈亏 ＝ 对价 − 成本 − 费用。
- 它不算你要交多少税——不套税率、不计免税额、不做池化或 FIFO 跨批次归集。
- 用途是先对单笔心里有个数，再拿这个金额去对应国家页和官方查你适用的规则。
- 数据只在你的浏览器里计算，不上传、不保存。
速算器
填入下面三个数字，结果实时更新。都是法币金额（你选的计价货币），不需要填币价或币数量。
卖出收到的法币；若是换成另一种币，填换币当时的法币市值。
当初买入价；若是「白拿」的币，填取得时已计入所得的市值。
可扣除的买入 + 卖出手续费等（能否扣、扣多少以官方为准）。
只影响下方「持有期」提示，不参与盈亏金额计算。
本器只做单笔、纯算术的盈亏估算：不套用任何税率、不计免税额、不做英国 Section 104 池化或 FIFO 跨批次归集、不判断币种或年度。 它给出的是「应税盈亏的金额」，不是应缴税额，也不构成税务建议或报税依据。
三个数字怎么填
- ① 处置时的对价 / 市值：你卖出这枚币收到的法币金额。如果不是卖成法币、而是换成了另一种币（含稳定币）或拿去消费，就填「换币 / 消费当时」这枚币的法币市值——因为税务上那一刻它已被视为处置。逻辑见 稳定币计税。
- ② 取得成本：你当初取得这枚币付出的代价。花钱买的，就填买入价；「白拿」的币（空投、质押、挖矿、利息），填你取得时已按市值计入所得的那个数——这样才不会把同一笔所得又当成利得重复算。
- ③ 相关费用：买入与卖出时可扣除的手续费等。能不能扣、扣多少各国不同，拿不准就先留空或以官方为准。
成本基础才是关键
这个工具本身很简单，真正会让结果对或错的，是你填进「② 取得成本」的那个数——也就是成本基础。它取决于两件事：一是你有没有完整的原始记录，二是你所在国用哪种方法把多次买入摊到卖出上。
如果你只买过一次、只卖这一次，那本器算出来就基本是你的实际盈亏。但只要你反复买卖同一种币，卖出的「这一部分」按哪一批成本算，就成了关键——各国的池化 / FIFO 规则会给出不同答案。想把这条讲透，看 《报税完全指南》 的「成本基础与盈亏怎么算」，以及 《留存与导出交易记录》。
它刻意不做什么
为了不误导你，我们把边界划得很清楚。本器不做下面这些——它们要么因国而异、要么需要完整的多笔数据：
| 它不做 | 为什么 / 去哪做 |
|---|---|
| 算你要交多少税 | 税率、免税额因国而异且逐年变——见各国家页与官方。 |
| 套用免税额 / 门槛 | 如英国年度免税额、德国小额门槛，数值会调整，不写死。 |
| 池化 / FIFO 跨批次归集 | 多次买入的成本归集需完整数据，交给税务软件。 |
| 判断长 / 短期或持有优惠 | 只给持有期提示，不据此算税额。 |
| 处理被盗 / 暴雷等损失 | 「非处置」损失能否主张另有规则，见 亏损专题。 |
算完去哪查税率
拿到盈亏金额后，下一步是把它放进你所在国的规则里——那里才有税率、免税额、持有期优惠和申报表。点进对应国家页：
- 英国：资本利得税、年度免税额与 Section 104 池化。
- 澳大利亚：CGT 与持有满 12 个月的折扣。
- 美国：短 / 长期资本利得，与亏损抵税规则。
- 德国：私人出售，持有满一年通常免税，另有小额门槛。
需要把整套思路先过一遍，回到 《加密货币报税完全指南》。
常见问题
这个速算器会算出我要交多少税吗？
为什么我多次买入同一种币，算出来会不准？
算出来是负数（亏损），能直接抵税吗？
官方来源
- 英国：HMRC《Cryptoassets Manual》（含 Section 104 池化）——gov.uk/hmrc-internal-manuals/cryptoassets-manual
- 澳大利亚：ATO《Crypto asset investments》——ato.gov.au/…/crypto-asset-investments
- 美国：IRS《Digital assets》——irs.gov/filing/digital-assets
- 德国：BMF-Schreiben（Kryptowerte，2025 更新）——bundesfinanzministerium.de
官方口径核对于 2026 年 7 月 16 日。本工具仅做算术估算，各国税率与规则以官方公布为准。
这个数字不能直接拿去报税
速算器给的是「这一笔赚亏多少」，不是你要交多少，也没有替你做成本基础归集——多笔买入时它算出来的数会偏。它为一般性信息与教育用途，不构成针对你个人情况的税务、法律或投资建议，更不是报税依据；把这个金额带去对应国家页查规则，大额或复杂情形交给持牌税务专业人士。